Sobre a regulamentação do Bitcoin e das criptomoedas nos EUA em 2021

À medida que o mercado de criptografia quebrou novos recordes e a nova administração dos EUA assumiu, a regulamentação da criptomoeda nos EUA tornou-se um tópico pungente mais uma vez. Com as novas nomeações nas agências reguladoras, a política geral em relação à criptomoeda será moldada de maneira mais definida.

Neste artigo, gostaríamos de delinear as principais peculiaridades dos aspectos regulatórios atuais nos Estados Unidos.

Apesar do baixo entusiasmo do ex-presidente dos EUA em relação bitcoin, sua administração agiu de maneira geralmente amigável quando se tratava de moedas digitais. No entanto, não existe um quadro jurídico abrangente que regule o espaço criptográfico agora.

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Como as entidades reguladoras dos EUA definem bitcoin e criptografia?

De acordo com a Commodities Futures Trading Commission (CFTC), bitcoin e Ethereum são derivados de commodities e criptomoedas que podem ser negociados publicamente. O Internal Revenue Service (IRS) considera as criptomoedas como propriedade.

A Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) do Departamento do tesouro não considera as criptomoedas como moeda legal.

A regulamentação dos EUA na indústria de criptografia 

O status legal do Bitcoin e da criptografia nos Estados Unidos é regulado por várias agências. É uma opinião comum que as regras dos EUA para a indústria são impróprias para lidar com o estado actual das coisas. Muito tem que ser feito para avançar a regulamentação de criptografia dos EUA, já que alguns países estão se movendo à frente da curva. Por exemplo, tornou-se comum que as instituições financeiras alemãs solicitem uma licença de custódia da Autoridade Federal de Supervisão Financeira. O Parlamento Suíço adotou um conjunto de medidas para estabelecer uma empresa de criptografia na Suíça, bem como atualizar o status da negociação com títulos digitais. Em contraste com a Europa, não existe um guia de criptografia abrangente para Bancos nos EUA.

A Securities and Exchange Commission (SEC) monitora os ativos criptográficos que atendem à definição de segurança. Quando tal ativo é vendido ou oferecido, deve cumprir a legislação federal sobre Valores Mobiliários. A Commodity Futures Trading Commission (CFTC) supervisiona as transacções de mercadorias. 

Outro órgão regulador, a rede de execução de Crimes Financeiros do Departamento do Tesouro (FinCEN), é responsável pela luta contra o branqueamento de capitais. A FinCEN é famosa por associar criptomoedas a atividades ilegais, já que sua nova chefe, Janet Yellen, frequentemente mencionou essa conexão. 

A CFTC e a SEC publicaram declarações alertando o público sobre os riscos associados às criptomoedas. Um desses comunicados de imprensa é " Spotlight on Initial Coin Offerings (ICOs)" pela SEC. as campanhas da ICO devem ser registradas como IPOs pela SEC. além disso, apenas investidores credenciados são elegíveis para participar de ICOs. 

Os estados mais acolhedores incluem Colorado, Ohio, Texas, Califórnia e Wyoming. Por exemplo, o Colorado isenta as criptomoedas das leis estaduais de Valores Mobiliários. Nova York exige que as empresas obtenham "BitLicenses" e tem legislação mais restritiva para moedas virtuais. 

Impostos

O Internal Revenue Service (IRS) considera o bitcoin tributável, bem como todas as moedas virtuais. Uma moeda digital tem o status de um ativo ou propriedade, em vez do status de uma moeda. Espera-se que os proprietários de bitcoin relatem lucros e Perdas de suas transações. Essas transações podem ser qualificadas como ganhos de curto prazo (os bitcoins são mantidos por menos de um ano antes da transação) ou ganhos de longo prazo (os bitcoins são mantidos por mais de um ano antes da transação) e tributados em conformidade. Em outras palavras, todos os pagamentos relacionados à criptografia, incluindo doações e créditos de lançamento aéreo, devem ser reportados ao IRS. Caso contrário, existe uma grande probabilidade de que a penalidade se siga.  

Esta disposição significa que cada detentor de moeda virtual deve acompanhar ganhos ou perdas em cada transação. Os vendedores devem cumprir as disposições, independentemente de o seu activo ser negociado numa bolsa regulamentada. 

Expectativas de novas nomeações 

Uma visão negativa sobre as stablecoins foi atenuada quando, em janeiro de 2021, o Gabinete do controlador da moeda (mais adiante no texto referido como OCC) permitiu que as instituições financeiras utilizassem stablecoins como pagamento. A OCC trabalha como parte do Tesouro dos EUA.

De acordo com a proposta de Joe Biden, a Comissão de Valores Mobiliários dos EUA (SEC) foi presidida por Gary Gensler. Gensler é um ex-presidente da CFTC e a expectativa comum era que ele demonstrasse uma postura mais amigável em relação à criptografia. Ele ministrou cursos sobre blockchain no Instituto de tecnologia de Massachusetts.

Quando Gensler foi nomeado, no entanto, os eventos em torno da campanha GameStop alimentada pelas mídias sociais evoluíram e chegaram ao foco da atenção do público. Isso pode levar à revisão da responsabilidade das Empresas pela forma como o seu marketing aborda e apoia estratégias de negociação arriscadas. Por outro lado, pessoas como Mike Novogratz antecipam o desenvolvimento de um fundo negociado em bolsa de Bitcoin (ETF), sob o governo de Gensler. (Um ETF bitcoin permite negociar BTC em uma bolsa de valores e vir como um produto financeiro regulamentado)

A forma como a SEC finalmente resolve seu famoso processo contra a Ripple Labs será um momento indicativo para a comunidade de criptografia. A S. E. C afirma que a Ripple não foi registada como título e criou um vácuo de informação para levantar enormes quantidades. A Comissão também havia reprimido a ICO da Telegram antes. 

De acordo com o relatório da Reuters em 13 de Fevereiro de 20201, Hester Peirce, um comissário Republicano da SEC confirmou a necessidade de clareza na área de criptomoedas. 

Em outubro de 2020, o Departamento de Justiça publicou uma estrutura de aplicação de criptografia que obviamente visa impedir transações anônimas. De acordo com este documento, a utilização de moedas privadas já é suspeita e as trocas descentralizadas devem registar-se no FinCEN.

Como funcionam as empresas de dinheiro criptográfico nos EUA?

De acordo com as disposições da lei, as empresas de dinheiro criptográfico devem se registrar no FinCEN e implementar uma política de combate à Lavagem de dinheiro. Estas empresas têm de comunicar actividades suspeitas ao FinCEN. A agência teve de prorrogar um período de comentários de 15 dias para as transacções digitais para 60 dias. 

Duas trocas de moeda digital: Gémeos Trust Company, LLC e Paxos Trust Company, LLC, opera sob a lei do Estado de Nova York. 

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